הצעת חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ייעוץ, שיווק ומערכת סליקה פנסיוניים) (תיקון - חובת ייעוץ או שיווק פנסיוני בעת משיכת כספים שלא כדין), התשפ"ה-2025

הצעת החוק מבקשת לשנות את חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים. השינוי נוגע למקרים בהם אנשים מושכים כספים ממוצר פנסיוני שלא כדין, כלומר, לפני שהגיעו לגיל פרישה או במקרים שאינם עומדים בתנאים המותרים. ההצעה מוסיפה הגדרה חדשה למונח "בקשה למשיכת כספים". הגדרה זו תכלול פעולות שנועדו לבדוק את היתכנות משיכת הכספים. בנוסף, מוצע לתקן את סעיף 13 בחוק הקיים. התיקון יקבע כי כאשר לקוח פונה לגוף מוסדי (כמו בית השקעות או חברת ביטוח) בבקשה למשוך כספים שחייבים במס רווחי הון שאינו מס, הגוף המוסדי יצטרך לצרף לבקשה הצהרה חתומה על ידי הלקוח. הצהרה זו תכלול הסבר על ההשלכות המס שיחולו על הלקוח בעקבות משיכת הכספים, והיא תוסבר ללקוח על ידי בעל הרישיון. מוצע גם להוסיף סעיף חדש, א13, לחוק. סעיף זה יקבע כי גוף מוסדי שיבצע עסקה למשיכת כספים, בין אם במלואם ובין אם בחלקם, שחייבים במס רווחי הון שאינו מס, יצטרך לוודא שקיימת בקשה למשיכת כספים. לבקשה זו יצורפו ההצהרה החתומה על ידי הלקוח, והסבר על השלכות המס שניתן על ידי בעל הרישיון. מטרת השינויים היא למנוע מצבים בהם חוסכים מושכים כספים ממוצרי חיסכון פנסיוני מבלי להבין את ההשלכות המס, ולעיתים אף משלמים מס גבוה או קנסות. ההצעה נועדה להבטיח שהחוסך יהיה מודע להשלכות לפני ביצוע המשיכה.

מקור: הצעת חוק לדיון מוקדם